일본 퇴직금 실수령액 계산기

일본 퇴직금에 공제되는 세금 항목

일본에서 퇴직금을 일시금으로 받으면 일반적으로 소득세, 부흥특별소득세, 주민세가 공제됩니다.

• 소득세: 5~45%
• 부흥특별소득세: 소득세의 2.1%
• 주민세: 10%

다만 퇴직금 전액에 세율을 그대로 적용하는 것은 아닙니다. 근속연수에 따른 퇴직소득공제를 먼저 적용한 뒤 과세 대상 금액을 계산합니다.

퇴직금이 퇴직소득공제액 이하라면 퇴직소득에 대한 세금이 발생하지 않을 수 있습니다.

근속연수에 따른 세금 변화

퇴직금은 근속연수가 길수록 퇴직소득공제액이 커져 세금 부담이 줄어드는 구조입니다.

• 근속 20년 이하 : 1년당 40만 엔 공제
• 근속 20년 초과 : 20년까지 800만 엔, 이후 1년당 70만 엔 추가 공제

근속기간에 1년 미만의 기간이 남아 있으면 올림하여 계산합니다.

근속연수가 5년 이하인 경우에는 세금 계산 방식이 달라질 수 있습니다. 퇴직금에서 퇴직소득공제를 뺀 금액이 300만 엔을 넘으면, 그 초과 금액에는 일반적인 퇴직금 세금 우대가 적용되지 않습니다.

퇴직금별 실수령액 표

퇴직금이 같아도 근속연수에 따라 적용되는 퇴직소득공제액이 달라지기 때문에, 예상 실수령액은 차이가 생깁니다.

아래 표는 일반 직원이 한 회사에서 퇴직금을 받은 경우를 기준으로 계산한 예상 실수령액입니다.

표를 좌우로 움직여 전체 내용을 확인할 수 있습니다. ←→

※ 출처: 일본 국세청 2026년분 퇴직소득의 원천징수세액 속산표 , 도쿄도 주세국 퇴직금에 부과되는 주민세 안내

※ 근속 5년은 일반 직원의 단기퇴직수당 계산 방식을 반영했습니다.
※ 금액은 1만 엔 단위로 반올림했습니다.

퇴직금과 확정신고

퇴직할 때 회사에 「퇴직소득의 수급에 관한 신고서」를 제출하면, 회사가 퇴직금에 대한 세금을 계산해 미리 공제합니다. 이 경우에는 원칙적으로 퇴직금에 대한 신고를 따로 하지 않아도 됩니다.

반면 신고서를 제출하지 않았다면 퇴직금의 20.42%가 소득세와 부흥특별소득세로 먼저 공제되기 때문에, 이후 확정신고를 통해 실제 세액을 정산할 수 있습니다.